2026年05月19日，冠石科技发布2025年度向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）。
本次向特定对象发行股票拟募资不超48,280万元，扣除费用后净额用于光掩膜版制造项目和补充流动资金，分别拟投入33,800万元和14,480万元。在募集资金到位前，公司可用自筹资金先行投入并置换；若净额少于拟投入总额，不足部分自筹资解决。项目均通过控股子公司实施，董事会可调整投入安排。
光掩膜版制造项目投资193,149.63万元，建设周期5年，年产12,450片半导体光掩膜版。该项目实施必要，可响应政策、完善产业链，抓住国产化机遇，提升装备技术水平。公司具备管理经验，团队运营经验丰富，项目已部分建成投产，经济效益较好，且已完成相关报批事项。
补充流动资金14,480万元，可满足公司发展对营运资金的需求，降低财务风险，增强核心竞争力。
本次发行将优化公司产品结构，提升技术工艺水平，增强竞争力。发行完成后，公司总资产与净资产增加，资产负债率下降，但短期内净资产收益率及每股收益或下降，项目达产后将改善公司状况。
