2026年6月2日，三超新材发布《华泰联合证券有限责任公司关于南京三超新材料股份有限公司2025年度向特定对象发行A股股票并在创业板上市之上市保荐书》。
三超新材是专业从事超硬材料工具研发、生产和销售的高新技术企业，主要产品有电镀金刚线与金刚石砂轮，用于光伏硅材料、蓝宝石、磁性材料等硬脆材料的精密加工。
财务数据显示，2025 - 2023年，公司资产总额分别为79,067.76万元、97,174.27万元、118,461.39万元；营业收入分别为22,821.49万元、34,882.83万元、48,104.78万元；净利润分别为 - 15,747.59万元、 - 14,331.60万元、2,366.38万元，经营业绩呈下滑趋势。
公司面临多种风险，包括行业竞争加剧、宏观经济与政策环境变化、光伏行业周期性波动与转型、重要下游技术替代或技术路线变化等行业发展风险；经营业绩下滑、研发投入、核心人员流失、管理、主要客户变动等经营管理风险；应收账款回收、存货跌价及产品滞销积压、产能利用率较低及固定资产减值、原材料及电力成本上升、税收优惠政策变化等财务风险；控股股东大比例质押公司股份、认购对象未能筹措足额认购资金、摊薄即期回报、审核、股票价格波动等其他风险。
本次发行股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值1元，发行对象为博达合一，发行数量为21,810,000股，不超过发行前公司总股本的30%，发行价格为19.52元/股。募集资金总额42,573.12万元，扣除发行费用后将全部用于补充流动资金及偿还银行贷款。
保荐代表人吕复星和朱辉执业记录良好，最近3年内未被中国证监会采取过监管措施，未受到证券交易所公开谴责和中国证券业协会自律处分。保荐人将对公司进行持续督导，包括督导公司制度执行、审阅披露文件等。
