2026年11月6日，苏州敏芯微电子技术股份有限公司发布《2026年度以简易程序向特定对象发行股票预案（修订稿）》。
本次发行相关事项已获公司2025年年度股东会授权董事会实施，且经第四届董事会第十八次、第十九次、第二十一次会议审议通过，尚需上海证券交易所审核通过并经中国证监会同意注册后方可实施。
本次发行对象为诺德基金管理有限公司、李裕婷、郭伟松等共计9名投资者，不超过35名，所有发行对象均以现金方式、同一价格认购本次发行的股票。根据竞价结果，本次发行价格为50.55元/股，定价基准日为2026年10月26日（发行期首日），发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%；发行股票数量为4,193,867股，未超过发行前公司总股本的30%，对应募集资金总额不超过21,200.00万元，且不超过最近一年末净资产的20%。本次发行的股票自发行结束之日起六个月内不得转让。
本次募集资金扣除发行费用后，拟投入两个项目：其一为现金方式取得“浦丹光电”54.00%股权项目，拟投入募集资金17,700.00万元；其二为补充流动资金，拟投入募集资金3,500.00万元。若扣除发行费用后募集资金净额不足，不足部分由公司以自筹资金解决。
本次收购浦丹光电54%股权采取股权转让及增资相结合的方式，其中8,288.4467万元用于受让原股东合计持有的2,486.4969万股股份，9,423.6900万元用于向浦丹光电增资取得3,039.9000万股股份。本次交易以2026年3月31日为基准日，浦丹光电100%股权评估值为23,400.00万元，经各方协商确定交易投前估值为23,376.56万元，低于评估值。
浦丹光电成立于2008年6月16日，主营业务为光纤陀螺仪核心光电器件的研发、生产和销售，核心产品包括集成光学多功能光波导调制器（MIOC）、超辐射发光管（SLD）、光接收组件（PIN-FET）及保偏光纤分束器（PMFS）等，覆盖光纤陀螺仪主要核心元器件，相关产品已广泛应用于航空航天、智能装备、海洋探测等高可靠领域，具备全流程自主研发能力和相关客户资源。截至2026年6月30日，浦丹光电及其子公司拥有专利69项，其中发明专利38项。
本次交易设置业绩承诺，浦丹光电2026-2029年年均扣非后归母净利润不低于2,500万元，即累计不低于1亿元，若未达承诺数的90%，业绩承诺方将以所持浦丹光电股份进行补偿；若超额完成业绩，将对经营管理团队给予超额业绩奖励。若未来年均净利润超过3,000万元，敏芯股份将按约定估值收购业绩承诺方持有的剩余股份。
敏芯股份表示，本次交易有助于公司拓展高可靠领域业务布局，丰富产品矩阵，与浦丹光电在MEMS惯性传感器、MEMS压力传感器、惯性测量单元以及高速光通信等领域实现协同效应，提升公司可持续经营能力。
本次发行前公司前次募集资金为2023年简易程序定增募资，截至2026年10月31日已全部使用完毕。公司同时提示本次发行存在审批风险、摊薄即期回报风险、收购整合风险、标的公司业绩不达预期风险等相关风险。
