2026年06月02日，朗科科技发布《内部控制管理制度》公告。该制度依据相关法律法规及公司章程制定，旨在加强公司内部控制，促进规范运作和健康发展，保护股东合法权益。
公司内部控制目标包括控制风险、提高经营效果与效率、增强信息披露可靠性、确保行为合法合规以实现战略目标，董事会负责制度制定与执行。其内部控制涵盖环境、业务、会计系统等多方面控制，涉及公司、下属部门或附属公司、业务单元或流程环节等层面，包含内部环境、目标设定等基本要素。
制度涵盖销货及收款、采购及付款等多个经营业务循环，还包括印章使用、信息披露等管理制度。公司全面实行内部控制，重点加强对控股子公司管理，建立风险评估体系，确保信息准确传递。
在主要控制活动方面，对全资、控股子公司进行管理控制，明确委派人员职责，协调经营策略；关联交易遵循公平原则，明确审批权限和程序；严格管理募集资金使用，跟踪项目进度；重大投资遵循合法等原则，控制风险；规范信息披露，确保公平性。
公司内审部定期检查内部控制缺陷并提出建议，根据内部审计评价报告出具年度内部控制评价报告。注册会计师对财务报告内部控制出具评价意见，若有非标准报告，董事会需作出专项说明。公司将内部控制执行情况纳入绩效考核，建立责任追究机制，并按规定披露相关报告。
